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Manuale delle Procedure PAC

Obiettivo: F1) Separare adeguatamente compiti e responsabilità nelle fasi di acquisizione, rilevazione e gestione dei crediti (e dei correlati ricavi).

N° AZIONE	DESCRIZIONE PROCEDURE P.A.C.	Responsabile di procedimento per la specifica azione	Ultima Revisione	Documento
F1.1	Verificare e revisionare se non idonea la procedura formalizzata rispetto a tutte le fonti di generazione di ricavi-crediti: a. contributi da Regione b. altri contributi c. ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - Intramoenia; d. compartecipazioni alla spesa sanitaria (Ticket) e. attività commerciale f. ecc Inoltre, prevedere adeguati controlli nelle procedure di registrazione contabile in modo da elaborare in maniera completa ed accurata le registrazioni contabli delle fatture attive o dei ricavi derivanti da flussi.	Direttore Amministrativo SC Economico Finanziario	04/02/2022	PAC_F1_1.pdf.
F1.4	Riguardo ai ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia deve essere prevista la tenuta di idonea contabilità separata con la previsione di aggiornamento del regolamento aziendale per la gestione delle attività di libera professione. Tale procedura dovrebbe definire inoltre il processo di allocazione dei costi comuni alle attività intramoenia e le autorizzazioni necessarie per espletare tale attività.	Direttore Amministrativo SS Controllo di Gestione SC Economico Finanziario	04/02/2022	PAC_F1_4.pdf.
F1.5	Riguardo ai ricavi da compartecipazione alla spesa sanitaria (Ticket) deve essere predisposta una procedura di verifica della corrispondenza tra le visite prenotate a sistema, le prestazioni erogate, le impegnative e gli incassi ricevuti.	Direttore Amministrativo SS Controllo di Gestione	04/02/2022	PAC_F1_5.pdf.

Ultima Modifica: 04/05/2022